주식 양도소득세 신고 및 납부 방법을 알고 싶으신가요? 10분이면 끝나는 홈택스 주식 양도세 셀프 신고 방법을 소개합니다. 복잡한 세금 신고를 간편하게 처리할 수 있는 팁과 절차를 확인해 보세요. 해당하는 분들은 반드시 홈택스에서 이렇게 신고하세요! 주식 양도소득세 신고와 납부를 쉽게 진행할 수 있는 방법을 알아보세요!
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주식 양도소득세 신고 및 납부 방법
주식 양도소득세 신고 및 납부 방법에 대해 궁금하신가요? 개인 납세자가 홈택스에서 쉽고 빠르게 신고하는 방법을 알려드리겠습니다. 복잡한 세금 신고 절차도 간단하게 정리할 수 있는 팁을 제공하니, 주식 투자를 통해 얻은 수익을 제대로 관리하고 세금 문제를 걱정하지 않도록 해보세요! 준비되셨다면, 지금 바로 시작해 보겠습니다!
주식 양도소득세 신고 방법
1단계: 홈택스 접속 및 로그인
- 홈택스 홈페이지에 접속한 후, 로그인을 합니다.
2단계: 양도소득세 페이지로 이동
- 상단 메뉴에서 신고/납부를 클릭하고, 세금 신고 → 양도소득세 페이지로 이동합니다.
3단계: 예정 신고 선택
• 예정 신고에서 일반 신고를 클릭합니다.
• 다음 해 5월에 확정 신고가 필요할 수 있는 경우:
- 누진세율 적용 주식의 예정신고를 2회 이상 한 경우
- 주식 등을 2회 이상 양도한 경우
- 기타 자산 양도 시 비교과세 방식으로 예정신고하지 않은 경우
- 감면소득이 있는 경우 기본공제 적용 순서에 따라 세액이 달라지는 경우
4단계: 양도 기본정보 입력
- 양도 자산 종류: 국내주식
- 양도 연월: 해당하는 연월을 선택합니다.
- 입력이 완료되면 조회 버튼을 클릭합니다.
| 구분 | 양도일 |
| 상반기 | 그 해 2월 28일 이후 8월 31일 이전 |
| 하반기 | 그 해 8월 31일 이후 ~ 다음 해 2월 28일 이전 |
5단계: 신고인 정보 입력
- 신고인(양도인)의 기본 정보를 입력하고, 저장 후 다음 이동 버튼을 클릭합니다.
6단계: 양수인 정보 입력
- 양수인 정보는 필수가 아니므로, 입력하지 않고도 저장 후 다음 이동 버튼을 클릭할 수 있습니다.
7단계: 양도자산 및 거래일자 입력
- 양도 물건 종류(코드)는 비상장주식의 경우 해당 코드 중 하나를 선택합니다.
- 각 입력창 옆의 도움말을 클릭하면 세부 안내를 확인할 수 있습니다.
8단계: 양도소득금액 계산 내용 입력
- 주당 양도가액: 양도한 주식 한 주의 가격
- 양도가액: 양도 주식 수 × 주당 양도가액
- 취득일자: 양도한 주식의 취득일
- 주당 취득가액: 주식 취득 당시의 한 주의 가격
- 입력을 완료한 후, 등록 및 추가를 클릭하고 저장 후 다음 이동 버튼을 누릅니다.
9단계: 세액 확인
- 세액 계산 화면은 자동으로 입력됩니다. 금액을 확인한 후, 등록하기 버튼을 클릭합니다.
10단계: 신고서 제출
- 마지막으로 신고 내역을 확인하고, 신고서 제출 버튼을 클릭하면 신고가 완료됩니다.
가산세 납부
- 신고불성실, 납부지연 등으로 가산세를 납부해야 할 경우, 금액을 직접 입력해야 합니다. 자세한 사항은 홈택스에 문의하세요. (☎️ 홈택스: 126)
| 신고 불성실 | • 일반 과소(초과 환급) 신고: 과소(초과)신고 납부(환급) 세액 X 10% • 일반 무신고: 무신고 납부세액 X 20% • 부당 무(과소) 신고: 무(과소) 신고 납부세액 X 40% |
| 납부 지연 가산세 | 미납 미달 납부세액 X 미납기간(납부 기안 다음날~자신 납부일 또는 고지일) X 25 ÷ 10,000 |
| 기장 불성실 등 | 대주주 등의 주식 또는 출자지분 양도 • 일반적인 경우: 산출세액 X 무기장 또는 탈루한 소득금액 ÷ 양도 소득금액 X 10% • 산출세액이 없는 경우: 무기장 또는 탈루한 거래금액 X 7 ÷ 10,000 |
주식 양도소득세 납부 방법
주의사항
- 양도 차익이 250만 원을 넘지 않는 경우: 따로 납부할 필요 없이 신고만 진행하면 됩니다. 양도 차익 계산 방법은 양도소득세 가이드를 참고하세요.
1단계: 홈택스 접속
- 홈택스 홈페이지에 접속하여 로그인합니다.
2단계: 세금 납부 페이지로 이동
- 상단 메뉴에서 신고/납부를 클릭한 후,
- 세금 납부 → 국세 납부 → 납부할 세액 조회 납부 페이지로 들어갑니다.
3단계: 납부할 세액 확인
- ‘조회하기’ 버튼을 클릭하여 납부할 세금 금액을 확인합니다.
4단계: 납부하기
- 금액이 확인되면 ‘납부하기’ 버튼을 클릭하여 양도소득세를 납부합니다.
지방소득세 신고 및 납부
- 양도소득세 신고를 완료한 후, 홈택스에서 신고 내역 조회 버튼을 클릭합니다.
- 조회한 후 ‘신고 이동’ 버튼을 클릭하면 지방소득세도 간편하게 신고 및 납부할 수 있습니다.
주식 양도소득세 신고 및 납부 방법에 대한 정보를 통해 복잡한 세금 신고 절차를 한층 간편하게 이해하셨길 바랍니다. 홈택스를 이용하면 10분 안에 빠르고 쉽게 신고를 마칠 수 있습니다. 양도 차익이 250만 원을 초과하지 않는 경우, 신고만으로도 충분하니 꼭 확인해 보세요. 세금 신고는 미루지 말고, 필요한 정보를 잘 참고하여 정확하게 진행하시기 바랍니다.
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주식 양도소득세 관련 자주 묻는 질문 FAQs
Q1. 주식 양도소득세는 어떤 세금인가요?
- A1. 주식 양도소득세는 주식을 판매해 얻은 이익에 부과되는 세금입니다. 주식의 구매 가격과 판매 가격의 차이가 양도소득으로 간주되며, 이 소득에 대해 세금이 부과됩니다.
Q2. 양도소득세 납부는 언제 하나요?
- A2. 양도소득세는 주식을 매도한 연도의 다음 해 5월에 신고하고 납부해야 합니다. 예를 들어, 2025년에 주식을 판매했다면 2026년 5월에 신고해야 합니다.
Q3. 양도소득세의 기본 세율은 얼마인가요?
- A3. 기본적인 양도소득세 세율은 20%입니다. 그러나 연간 양도소득이 5천만 원을 초과하는 경우 25%의 세율이 적용됩니다. 특정 조건에 따라 세금이 면제되거나 감면될 수 있습니다.
Q4. 어떤 경우에 양도소득세가 면제되나요?
- A4. 연간 양도소득이 250만 원 이하일 경우 양도소득세가 면제됩니다. 또한, 1년 이상 보유한 주식에 대해서는 비과세 혜택이 적용될 수 있습니다.
Q5. 주식 양도소득세는 어떻게 신고하나요?
- A5. 주식 양도소득세 신고는 국세청 홈택스 웹사이트를 통해 온라인으로 진행할 수 있습니다. 필요한 서류를 준비하고 매도 및 매입 내역을 정확하게 기재하여 신고하면 됩니다.
